{"id":75308,"date":"2021-12-09T18:45:01","date_gmt":"2021-12-09T16:45:01","guid":{"rendered":"https:\/\/learnesy.com\/?p=75308"},"modified":"2022-02-22T11:40:05","modified_gmt":"2022-02-22T09:40:05","slug":"hur-du-gor-budget-eller-prognos-med-excels-funktion-prognos","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/hur-du-gor-budget-eller-prognos-med-excels-funktion-prognos\/","title":{"rendered":"Hur du g\u00f6r Budget eller Prognos med Excels funktion PROGNOS"},"content":{"rendered":"\r\n

En av de roligaste sakerna som jag har arbetat med som controller \u00e4r prognostisering. P\u00e5 CA Technologies satt jag en hel del med utveckling av prognostiseringsmodeller som blev riktigt bra. Budget tycker m\u00e5nga \u00e4r ett n\u00f6dv\u00e4ndigt ont och dessv\u00e4rre anv\u00e4nder m\u00e5nga bolag mycket orealistiska antaganden vid budgetering. Det \u00e4r viktigt att utv\u00e4rdera tidigare budgetprocesser f\u00f6r att se om bolaget normalt g\u00f6r f\u00f6rankrade och realistiska budgetar.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

P\u00e5 ett av mina uppdrag bevisade jag f\u00f6r ledningsgruppen att bolaget \u00e5r efter \u00e5r budgeterat \u00f6verdrivna int\u00e4kter med 15-20% och att jag f\u00f6reslog ett ordentligt omtag. Ett sv\u00e5rt meddelande att leverera men det \u00e4r controllerns roll.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n

Vad \u00e4r PROGNOS i Excel<\/h3><\/span>\r\n\r\n\r\n\r\n

Vid prognostisering eller budgetering brukar jag alltid k\u00f6ra igenom en analys med hj\u00e4lp av denna funktion d\u00e5 det ger en bra bas att ha f\u00f6r diskussion. Man beh\u00f6ver inte n\u00f6dv\u00e4ndigtvis inte anv\u00e4nda det funktionen kommer fram till men det blir en bra grund, sen kan man l\u00e4gga p\u00e5 strategiska tillv\u00e4xtinitiativ \u201don-top-off\u201d. De val som finns i Excel \u00e4r f\u00f6ljande varav jag anv\u00e4nder den sista tills st\u00f6rst del:<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n

Exempel<\/h3><\/span>\r\n\r\n\r\n\r\n

Vi testar funktionen genom att g\u00f6ra en framtidsprognos f\u00f6r \u00e5r 2021-2023 med nedan utfallsdata f\u00f6r \u00e5r 2015-2020.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n

Int\u00e4kterna har stigit f\u00f6r varje \u00e4r f\u00f6r v\u00e5rt fiktiva f\u00f6retag men inte helt spikrakt utan tillv\u00e4xten har stagnerat n\u00e5got de sista \u00e5ren.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n
\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n

Om vi bryter ner argumenten s\u00e5 \u00e4r X det \u00e5r vi vill g\u00f6ra prognos f\u00f6r, k\u00e4nda Y \u00e4r de v\u00e4rden vi har samtidigt som vi beh\u00f6ver l\u00e4gga in k\u00e4nda X\u2026dvs \u00e5ren som vi har v\u00e4rden f\u00f6r. Det ber\u00e4knade v\u00e4rdet f\u00f6r 2021 blir 1580 tkr.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n

Vi kan testa om denna variant, PROGNOS.LINJ\u00c4R, ger oss kvalitativa v\u00e4rden p\u00e5 \u00e5r vi redan har resultat f\u00f6r eller om vi ska titta p\u00e5 att anv\u00e4nda tex PROGNOS.ETS ist\u00e4llet.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n

Vi l\u00e4gger ist\u00e4llet in 2018-2020 i modellen och anv\u00e4nder enbart 2015-2017 som k\u00e4nda X samt Y. V\u00e5r felmarginal blir n\u00e4stan obefintlig f\u00f6r 2018-2019 men hela 9% f\u00f6r 2020 vilket \u00e4r f\u00f6ga f\u00f6rv\u00e5nande d\u00e5 f\u00f6retaget hade en rej\u00e4l stagnation det \u00e5ret. Vi bed\u00f6mer att denna variant av PROGNOS fungerar bra och l\u00e4gger in 2021-2023.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n

Vi har nu g\u00e5tt igenom hur funktionen PROGNOS.LINJ\u00c4R fungerar samt hur man kan testa att den \u00e4r anpassad f\u00f6r just v\u00e5r tillv\u00e4xt. Om detta hade varit ett skarpt l\u00e4ge s\u00e5 hade vi nu kunnat bryta ner budgeten per m\u00e5nad.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

Egen modell<\/h3><\/span>\r\n\r\n\r\n\r\n

Naturligtvis vill jag presentera ett eget f\u00f6rfarande som fungerar bra n\u00e4r man g\u00f6r en int\u00e4ktsbudget. Modellen bygger p\u00e5 lite manuellt handhavande. Nedan steg brukar jag g\u00f6r om jag vill skapa en snabb prognos eller grov budget p\u00e5 ett f\u00f6retag d\u00e4r jag antingen inte jobbat tidigare eller om jag vill kontrollera huruvida en befintlig budget \u00e4r realistisk eller ej. I exemplet nedan ska vi g\u00f6ra ett budgetf\u00f6rslag f\u00f6r 2020 p\u00e5 30 minuter.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n

Vi hanterar f\u00f6rst historisk data f\u00f6r 2018-2019 och ber\u00e4knar rullande 12\u2019s oms\u00e4ttning med start januari 2019. Vi ber\u00e4knar standardavvikelsen f\u00f6r 2019 \u00e5rs m\u00e5nader (R12) samt tillv\u00e4xten genom att j\u00e4mf\u00f6ra januari R12 med december R12. Standardavvikelsen f\u00f6r den m\u00e5natliga R12-tillv\u00e4xten visar sig vara l\u00e5g vilket \u00e4r positivt f\u00f6r oss och vi kan s\u00e4ga att tillv\u00e4xten \u00e4r konstant.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n

Vi ber\u00e4knar genomsnittlig m\u00e5nadsf\u00f6rdelningen (%feb18 + %feb19)\/2 f\u00f6r de senaste 2 \u00e5ren och applicerar p\u00e5 R12 december samt l\u00e4gger p\u00e5 en tillv\u00e4xt p\u00e5 16% f\u00f6r alla m\u00e5nader i v\u00e5r nya budget som landar p\u00e5 1,387 mdkr.\u00a0<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n

Till sist l\u00e4gger vi p\u00e5 eventuella strategiska initiativ eller st\u00f6rre justeringar.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

\"\"<\/figure>\r\n\r\n\r\n\r\n

Om nu styrelsen satt upp ett m\u00e5l som ligger n\u00e5got h\u00f6gre \u00e4n den nu realistiskt framtagna budgeten s\u00e5 kan man l\u00e4gga p\u00e5 en multiplikator. I detta fall har jag gjord en filterlista d\u00e4r man v\u00e4ljer vilken procentsats man vill l\u00e4gga p\u00e5 ut\u00f6ver. I detta exempel blir den totala \u00f6kningen 16% i normal tillv\u00e4xt, 11% i strategiska initiativ samt 3% fr\u00e5n styrelsen. Totalt 29% d\u00e4r 14% kommer fr\u00e5n initiativ som beh\u00f6ver f\u00f6ljas upp ordentligt under 2020.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

N\u00e4sta inl\u00e4gg<\/h2><\/span>\r\n\r\n\r\n\r\n

Vi har nu g\u00e5tt igenom\u00a0 hur man anv\u00e4nder PROGNOS.LINJ\u00c4R\u00a0 f\u00f6r att prognostisera hela \u00e5r samt en modell som jag ibland anv\u00e4nder. I n\u00e4sta inl\u00e4gg kommer vi titta mer p\u00e5 de olika prognos varianterna som finns i Excel samt hur man kan anv\u00e4nda Prognosblad<\/em> under menyfliken data.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

V\u00e4lkomna att connecta med mig p\u00e5 Linkedin<\/a> samt g\u00e5 in p\u00e5 Learnesys hemsida<\/a> f\u00f6r mer information.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

Carl Stiller i samarbete med Learnesy<\/em><\/p>\r\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

En av de roligaste sakerna som jag har arbetat med som controller \u00e4r prognostisering. P\u00e5 CA Technologies satt jag en hel del med utveckling av prognostiseringsmodeller som blev riktigt bra. Budget tycker m\u00e5nga \u00e4r ett […]<\/p>\n","protected":false},"author":2342,"featured_media":113214,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"_eb_attr":"","footnotes":""},"categories":[151,160],"tags":[185,74,255,249,256,257],"class_list":["post-75308","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-gastblogg","category-tips","tag-dataanalys","tag-excel-3","tag-funktioner","tag-onlinekurser","tag-prognos","tag-utbildning"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/75308","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2342"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=75308"}],"version-history":[{"count":4,"href":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/75308\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":114194,"href":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/75308\/revisions\/114194"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/media\/113214"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=75308"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=75308"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/learnesy.com\/sv\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=75308"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}